Grondbeleid

Woningbouw
Voor 2025 is begroot om grond voor 277 woningen te verkopen. In de eerste helft van 2025 heeft nog geen grondlevering plaatsgevonden. Ondanks de huidige tussenstand, is de verwachting dat eind van dit jaar er grond geleverd is voor 227 woningen (-/- 18%). De onzekerheden bij meerdere projecten zijn groot waardoor het aantal uiteindelijk zowel substantieel hoger als lager kan worden en uit zal komen binnen de bandbreedte van 184 tot 312 woningen.

Bedrijventerreinen
Voor 2025 was in het MPG gerekend op de levering van 1 hectare bedrijfskavels. Dit betreft het Ketelhuis op het WFC-terrein. Deze is inmiddels geleverd. Daarnaast is ook de Mauritskazerne op het WFC-terrein overgedragen. Deze levering heeft eerder plaatsgevonden dan geraamd. De verwachting is dat deze levering en de herontwikkeling van Ketelhuis en Mauritskazerne een flinke impuls gaan geven aan de ontwikkeling en levendigheid van het gebied.

Resultaten
In het MPG 2025 was voor 2025 uitgegaan van een positief resultaat van € 2,8 miljoen. Op basis van de ontwikkelingen in de eerste helft van het jaar en de prognose voor de tweede helft van het jaar is dit nog steeds de verwachting.

In het MPG 2025 was voor 2025 uitgegaan van een positief resultaat van € 2.755.900. Actueel wordt verwacht dat op basis van de ontwikkelingen in de eerste helft van het jaar, het jaar met een positief resultaat van € 2.722.000 af te kunnen sluiten.
De belangrijkste redenen voor het resultaat zijn:

• Het afsluiten van deelproject Kazerneterrein SSK met een positief resultaat van € 8,9 miljoen
• De Voorziening Verliesgevende Grondexploitaties (VVG) moet op basis van de bijstellingen in de projecten en het afsluiten van Kazerneterrein SSK met circa € 8,8 miljoen worden verhoogd. Dit gaat ten laste van het jaarresultaat.
• De exploitatiekosten MVA vallen € 99.500 lager uit doordat op de panden die vorig jaar zijn aangekocht de beheerplannen nog niet gereed zijn waardoor het onderhoud ook nog niet is gestart. Ook heeft de sloop van garageboxen vertraging opgelopen.
• Incidentele verkoop levert door indexatie, wat niet was begroot uit voorzichtigheidsbeginsel, een extra voordeel van € 450.000 ten gunste van het jaarresultaat.
• De tussentijdse Winstneming valt dit jaar met circa € 784.000 lager uit dan begroot. Dit komt omdat het resultaat van Kernhem vlek B West verslechterd en de verwachte risico's zijn toegenomen.
• De kostenpost voor product- en beleidsontwikkeling valt circa € 32.600 lager uit dan begroot.

Per saldo is de huidige inschatting dat het jaarresultaat circa € 33.900 lager uit valt dan begroot. Bij dit bedrag moeten enkele kanttekeningen worden gemaakt:

• Begin oktober 2025 is de eerste fase van de grondexploitatie Doesburgerbroek geopend. Er zijn middelen vrijgemaakt om te voorzien in het verwachte tekort. Zie Perspectiefnota 2026-2029, onderdeel 3.5 Voortgang uitvoering Omgevingsvisie Ede.
• Alle parameters en uitgangspunten voor het MPG 2026 zullen nog worden geactualiseerd. Deze hebben een uitwerking op toekomstige resultaten in de grondexploitaties en komen nog ten gunste/laste van het resultaat over 2025.
• Met de MPG 2026 zal de verlaagde rekenrente, die bij de Perspectiefnota 2026-2029 is vastgesteld, worden verwerkt in de plannen dit zal een positief effect hebben.
• Het jaarresultaat wordt beïnvloed door de voortgang in de projecten, in paragraaf 2.2 is toegelicht dat de voortgang in de projecten op onderdelen lastig is te voorspellen, ook door het aanzienlijke risicoprofiel op een aantal projecten.
• Het berekenen van het moment van de winstneming is een resultante van de voorgang van de kosten en opbrengsten in een project gecorrigeerd met de resterende risico's. Deze drie variabelen maken het lastig om het exacte moment en bedrag van winstneming te begroten.

Voor de grondexploitatie WFC zullen eind 2025/begin 2026 bestuurlijke keuzes worden voorgelegd die mogelijk een nadelig financieel effect hebben.

Boekwaarde Portefeuille
De prognose voor 2025 was dat de boekwaarde van de gemeentelijke projecten (woningbouw en bedrijfsterreinen) in 2025 met circa € 26,5 miljoen af zou nemen tot € 47,2 miljoen. Op basis van de geactualiseerde prognose van de kosten en opbrengsten verwachten we dat de boekwaarde van de dan actieve grondexploitaties in 2025 met ongeveer € 3,3 miljoen gaat stijgen naar € 77 miljoen.
Het later afsluiten van het project Kazerneterreinen en Kop van de Parkweg, waarvoor een voorziening is gevormd die verrekend zou worden met de boekwaarde heeft hier grote invloed op.

Risico’s
Het totaal van de risico’s (kans maal effect) in het MPG 2025 bedraagt € 17,6 miljoen. Dit betreft het saldo tussen de geïdentificeerde risico’s (€ 19,9 miljoen) en kansen (€ 2,3 miljoen). In bijlage 2 is een actualisatie gegeven van de risico's per 1 juli 2025. Daaruit blijkt dat de gewogen risico's dalen met € 0,5 miljoen tot € 19,5 miljoen en de gewogen kansen eveneens dalen en wel met € 0,2 miljoen naar € 2,1 miljoen. Het saldo bedraagt bij de MPG lite 2025 € 17,3 miljoen, een daling van € 0,3 miljoen ten opzichte van het MPG 2025.

U vindt meer informatie over de ontwikkeling van het grondbedrijf in de MPG Lite 2025.