4. Risico's
Bouwgrondproductie kent risico's. In de risicoberekeningen maken we, naast het inschatten van projectspecifieke factoren, ook doorrekeningen van portefeuille risico's. Dit zijn risico's waar alle projecten last van kunnen krijgen en (vaak) niet of zeer beperkt beïnvloedbaar zijn. Een voorbeeld van een portefeuille risico is het risico van de gevolgen van congestie op het stroomnetwerk op de uitgifte van bouwgrond.
Portefeuille: risico's € 19,5 miljoen en kansen € 2,1 miljoen
Binnen de plannen worden risicoanalyses opgesteld en afspraken gemaakt hoe op de risico’s wordt gestuurd. De in beeld zijnde risico’s worden vervolgens vertaald naar financiële gevolgen en kans van optreden. Aan de hand van deze gegevens wordt vervolgens middels een statistische berekening (Monte Carlo-simulatie) het benodigde weerstandsvermogen bepaald. In de programmabegroting wordt integraal over de gemeentelijke risico’s (waar grondexploitatierisico’s deel van uit maken) gerapporteerd in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.
Het totaal van de risico’s (kans maal effect) in het MPG 2025 bedroeg € 17,6 miljoen. Dit betreft het saldo tussen de geïdentificeerde risico’s (€ 19,9 miljoen) en kansen (€ 2,3 miljoen). In bijlage 2 is een actualisatie gegeven van de risico's per 1 juli 2025. Daaruit blijkt dat de gewogen risico's dalen met € 0,5 miljoen tot € 19,5 miljoen en de gewogen kansen eveneens dalen en wel met € 0,2 miljoen naar € 2,1 miljoen. Het saldo bedraagt bij de MPG Lite 2025 € 17,3 miljoen, een daling van € 0,3 miljoen ten opzichte van het MPG 2025.
Daling projectgebonden risico’s € 0,3 miljoen
De projectgebonden risico's liggen over het algemeen in lijn met de voortgang in projecten. Naarmate de projecten verder zijn uitgewerkt nemen de onzekerheden en risico's af. Bijvoorbeeld door de levering van gronden op de bedrijventerreinen dalen de resterende risico's. Ook dalen de resterende kansen in de projecten aangezien de beïnvloedbaarheid gedurende de looptijd van projecten steeds verder afneemt.
In de huidige portefeuille bevinden zich de grootste risico's rond het WFC. Het WFC kent een hoge boekwaarde waardoor bijvoorbeeld vertraging in uitgifte aanzienlijke (financiële) effecten heeft. Daarnaast ontstaan nieuwe risico’s rondom nieuw op te starten gebiedsontwikkelingen. Het gewogen risico (risico's min kansen) neemt af met € 0,3 miljoen van € 17,1 naar € 16,8 miljoen.
Conjuncturele risico’s blijven gelijk
De conjuncturele risico's zijn opgebouwd uit bijvoorbeeld economische risico's zoals het stagneren van de verkopen en het risico op dalende verkoopprijzen. Hierin zien we geen wijzigingen optreden daar er weinig tot geen wijzigingen zijn in de uitgangspunten van de diversen plannen.
Dekkingsbehoefte risico's
Deze risico’s binnen het grondbedrijf zijn in de programmabegroting vertaald naar een totaalbeeld van gemeentelijke risico's. Dit totaalbeeld van de gemeente is in de programmabegroting opgenomen in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.
Voor de risico's van het Grondbedrijf is bij de programmarekening 2024 een benodigde dekking berekend van € 13,7 miljoen. Door de daling van de risico's neemt de dekkingsbehoefte af tot € 13,3 miljoen.